Uji Arus Piutang dari Neraca Lajur
Unggah Neraca Lajur untuk membantu mengidentifikasi saldo awal dan saldo akhir Piutang Dagang, peredaran usaha, serta akun terkait sebagai dasar penyusunan Kertas Kerja Uji Arus Piutang secara otomatis.
Neraca Lajur PT Simulasi
Download contoh Neraca Lajur yang dapat digunakan untuk mencoba Generator Laporan Arus Kas.
UJI ARUS PIUTANG
Upload Neraca Lajur → Identifikasi Akun → Penyusunan Kertas Kerja Otomatis
UJI ARUS PIUTANG
- SPT Tahunan PPh Badan dan Laporan Keuangan
- SPT Masa PPN
- General Ledger
- Rekening Koran
| No. | Uraian | + / − | Rp | Jumlah | Keterangan |
|---|---|---|---|---|---|
| A | PIUTANG DAGANG TERDETEKSI DARI NERACA LAJUR | ||||
Saldo Awal
Saldo Akhir
| |||||
| 1 | Saldo Akhir Piutang Dagang OTOMATIS | + | Rp | 0 | Dari Neraca / NS Disesuaikan |
| 2 | Ditambah: Pelunasan Piutang / Penerimaan dari Pelanggan BUTUH GL / REKENING KORAN | ||||
| Total Penerimaan dari Pelanggan | + | Rp | Diisi berdasarkan General Ledger / Rekening Koran. | ||
Akun Kas / Bank
yang terdeteksi:
| |||||
| 3 | Saldo Awal Uang Muka Penjualan OTOMATIS JIKA ADA | + | Rp | 0 | Akun Uang Muka Penjualan |
| 4 | Saldo Awal Piutang Dagang OTOMATIS | − | Rp | 0 | Dari kolom Saldo Awal |
| 5 | Saldo Akhir Uang Muka Penjualan OTOMATIS JIKA ADA | − | Rp | 0 | Dari Neraca / NS Disesuaikan |
| 6 | Total Penyerahan dan Penghasilan dari Usaha (Termasuk PPN) | Rp | 0 | Hasil Uji Arus Piutang | |
| 7 | Dikurangi: PPN yang Dipungut Sendiri SPT MASA PPN | ||||
| Januari | − | Rp | |||
| Februari | − | Rp | |||
| Maret | − | Rp | |||
| April | − | Rp | |||
| Mei | − | Rp | |||
| Juni | − | Rp | |||
| Juli | − | Rp | |||
| Agustus | − | Rp | |||
| September | − | Rp | |||
| Oktober | − | Rp | |||
| November | − | Rp | |||
| Desember | − | Rp | |||
| Jumlah PPN yang Dipungut Sendiri Januari s.d. Desember | − | Rp | 0 | ||
| 8 | DPP / Peredaran Usaha Berdasarkan Uji Arus Piutang | Rp | 0 | Penyerahan termasuk PPN dikurangi PPN | |
| 9 | Peredaran Usaha Menurut Pembukuan / SPT Tahunan OTOMATIS | − | Rp | 0 | Pendapatan Usaha dikurangi Retur / Potongan Penjualan |
| 10 | SELISIH | Rp | 0 | ||
Petunjuk Uji Arus Piutang
Ikuti langkah berikut agar proses identifikasi akun dan penyusunan Kertas Kerja Uji Arus Piutang dapat dilakukan dengan benar.
Siapkan Neraca Lajur
Gunakan file Neraca Lajur dalam format Excel yang memuat saldo awal, mutasi debit/kredit, dan saldo akhir akun.
Upload File Excel
Klik tombol pilih file kemudian upload Neraca Lajur dengan format XLSX, XLS, atau XLSM.
Proses Neraca Lajur
Klik tombol Proses Neraca Lajur. Sistem akan mencoba mengidentifikasi akun Piutang Dagang, Kas/Bank, Uang Muka Pelanggan, dan Peredaran Usaha.
Periksa Akun Terdeteksi
Pastikan saldo awal dan saldo akhir Piutang Dagang serta akun terkait sudah sesuai dengan Neraca Lajur perusahaan.
Isi Data Penerimaan Pelanggan
Masukkan jumlah penerimaan atau pelunasan dari pelanggan berdasarkan General Ledger dan Rekening Koran.
Isi Data SPT Masa PPN
Masukkan data PPN masa Januari sampai Desember berdasarkan SPT Masa PPN yang telah dilaporkan.
Analisis Hasil Uji
Bandingkan hasil perhitungan arus piutang dengan Peredaran Usaha menurut pembukuan dan SPT Tahunan.
Cetak Kertas Kerja
Setelah data diperiksa, gunakan tombol Cetak KKP untuk mencetak Kertas Kerja Uji Arus Piutang.
Catatan: Neraca Lajur digunakan untuk membantu identifikasi saldo akun. Nilai penerimaan dari pelanggan tetap perlu diperiksa berdasarkan General Ledger dan/atau Rekening Koran karena perubahan saldo Kas/Bank tidak seluruhnya berasal dari pelunasan piutang.
Butuh Bantuan Analisis Pembukuan & Perpajakan?
Hasil Uji Arus Kas dapat digunakan sebagai salah satu kertas kerja dalam melakukan analisis dan rekonsiliasi pembukuan. Apabila membutuhkan bantuan lebih lanjut, silakan hubungi CV Solusi Kita.
Konsultasi WhatsApp 0812-1588-1515